| 令和５年度事業報告書 |  |
財産目録（令和６年３月３１日現在） |
| 令和５年度正味財産増減計算書 | ||
| 令和５年度決算報告ページ |
貸借対照表 令和６年３月３１日現在
| 一般社団法人 日本綿花協会 | （単位：円） |
| 科 目 | 当年度末 | 前年度末 | 増減 |
| Ⅰ資産の部 | |||
| 1.流動資産 | |||
| 現金預金 | 3,174,855 | 3,737,751 | -562,896 |
| 切手 | 2,462 | 1,278 | 1,184 |
| 未収金 | 85,562 | 169,870 | -84,308 |
| 前払金 | 19,728 | 2,153 | 17,575 |
| （流動資産合計） | 3,282,607 | 3,911,052 | -628,445 |
| 2.固定資産 | |||
| (1)基本財産 | |||
| 対応投資有価証券 | 13,456,312 | 13,456,312 | 0 |
| 基本財産合計 | 13,456,312 | 13,456,312 | 0 |
| (2）その他の固定資産 | |||
| 機械装置 | 2 | 2 | 0 |
| 器具備品 | 86,558 | 86,558 | 0 |
| 投資有価証券 | 17,023,688 | 17,023,688 | 0 |
| 敷金 | 358,200 | 358,200 | 0 |
| その他の固定資産合計 | 17,468,448 | 17,468,448 | 0 |
| （固定資産合計） | 30,924,760 | 30,924,760 | 0 |
| 資 産 合 計 | 34,207,367 | 34,835,812 | -628,445 |
| Ⅱ負債の部 | |||
| 1.流動負債 | |||
| 未払金 | 644,369 | 70,000 | 574,369 |
| 未払消費税 | 17,800 | 0 | 17,800 |
| 預り金 | 122,520 | 122,520 | 0 |
| （流動負債合計） | 784,689 | 192,520 | 592,169 |
| 2.固定負債 | |||
| 長期借入金 | 17,000,000 | 17,000,000 | 0 |
| （固定負債合計） | 17,000,000 | 17,000,000 | 0 |
| 負 債 合 計 | 17,784,689 | 17,192,520 | 592,169 |
| Ⅲ正味財産の部 | |||
| 1.指定正味財産 | 11,711,312 | 11,711,312 | 0 |
| 基本財産充当投資有価証券 | ( 11,711,312) | ( 11,711,312) | ( 0) |
| 2.一般正味財産 | 4,711,366 | 5,931,980 | -1,220,614 |
| 基本財産充当投資有価証券 | ( 1,745,000) | ( 1,745,000) | (0) |
| 当期正味財産増減額 | (-1,220,614) | (965,841) | ( -2,186,455) |
| 正味財産合計 | 16,422,678 | 17,643,292 | -1,220,614 |
| 負債および正味財産合計 | 34,207,367 | 34,835,812 | -628,445 |
| 会計基準については平成20年４月1１日発信の公益法人会計基準に則って作成いたしております （注）（1） 資金の範囲 ： 現金預金、切手、未収金、前払金、未払金、未払消費税、預り金 2,497,918円 （2） 実施事業資産 ： 差入保証金 240,600円、器具備品 86,500円 |
| Ⅰ.重要な会計方針 （1） 投資有価証券につきましては、満期保有目的債券として保有、取得価格でもって貸借対照表価額としております。 （2） 減価償却資産につきましては、会計処理改正に伴い償却可能限度額が残存価額１円までとなりましたので5％残存分は、前期より5年をかけて定額償却いたしております。 （3） 消費税の会計処理は、税込方式によっております。 |
| Ⅱ. 基本財産の増減額及びその残高 基本財産及び特定資産の増減額及び残高は、次の通りです。 |
| 科 目 | 前年末残高 | 当年増加高 | 当年減少高 | 当年末残高 |
| 基本財産 | ||||
| 投資有価証券 | 13,456,312 | 0 | 0 | 13,456,312 |
| 合計 | 13,456,312 | 0 | 0 | 13,456,312 |
| Ⅲ. 基本財産の財源等の内訳 基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次の通りです。 |
| 科 目 | 当年末残高 | 内指定正味財産 からの充当額 |
内一般正味財産 からの充当額 |
内負債に対応する額 |
| 基本財産 | ||||
| 投資有価証券 | 13,456,312 | 11,711,312 | 1,745,000 | 0 |
| 合計 | 13,456,312 | 11,711,312 | 1,745,000 | 0 |
| Ⅳ. 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び期末残高 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び期末残高は次の通りです。 |
| 科 目 | 帳簿価額 | 減価償却累計 | 期末残高 |
| A.固定資産 | |||
| 機 械 装 置 | 1,555,088 | 1,555,086 | 2 |
| 器 具 備 品 | 3,527,200 | 3,440,642 | 86,558 |
| 小計 | 5,082,288 | 4,995,728 | 86,560 |
| B.無形固定資産 | |||
| ソフトウェア | 1,365,000 | 1,365,000 | 0 |
| 合計 | 6,447,288 | 6,360,728 | 86,560 |
| V. 満期保有目的の債券等の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 満期保有目的の債券等の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次の通りです。 |
| 種類及び銘柄 | 帳簿価額 | 時価 | 評価損益 |
| A.基本財産対応有価証券 | |||
| 1. 綿花会館株式 | 10,456,312 | 10,456,312 | 0 |
| 2. ダイワネクスト定期預金 | 3,000,000 | 3,000,000 | 0 |
| 小計 | 13,456,312 | 13,456,312 | 0 |
| B.投資有価証券 | |||
| 1. 綿花会館株式 | 17,023,688 | 17,023,688 | 0 |
| 小計 | 17,023,688 | 17,023,688 | 0 |
| 満期保有目的証券等合計 | 30,480,000 | 30,480,000 | 0 |
| Ⅵ. 附属明細書については、基本財産等は財務諸表の注記に記載、また引当金については残高がありませんので、作成を省略いたしております。 |